• Головна
  • Думки експертів
  • Накопичувальне пенсійне забезпечення: як працюватиме накопичувальна пенсія та чому вона важлива для України
Накопичувальне пенсійне забезпечення

Започаткована у 2004 році, нині пенсійна система України не відповідає сучасним реаліям. Наразі Мінсоцполітики опрацьовує законопроєкт про зміни до пенсійного законодавства. Передбачається введення накопичувальної системи, нарахування пенсій із застосуванням балів та виплата професійних пенсій коштом держбюджету. Якщо депутати підтримають реформу, то її впровадження почнеться 1 липня 2025 року.

У статті розглянемо, як працює накопичувальна пенсійна система, її переваги та недоліки. Також розкажемо, які вкладення можна робити вже сьогодні, щоб після настання пенсійного віку отримувати гідні виплати.

Як працює накопичувальна система пенсійного забезпечення: можливості для України

Як працює накопичувальна система пенсійного забезпечення

Відповідно до Закону України «Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування» наразі пенсійна система має трирівневу структуру:

  1. Солідарна система: працівники (застраховані особи) та роботодавці сплачують страхові внески до Пенсійного фонду України. Після настання права на отримання пенсії з нього отримують кошти пенсіонери.
  2. Накопичувальна система: частина сплачених коштів йде у солідарну, а частина – на персональний рахунок, акумулюється і потім з відсотками виплачується.
  3. Недержавне пенсійне забезпечення: громадяни та роботодавці сплачують добровільні внески на користь недержавного пенсійного фонду, звідки потім отримують виплати.

Накопичувальна пенсійна система в Україні зараз – це другий та третій рівні.

Законопроєктом, про який мовилося вище, пропонується також трирівнева система:

  1. Солідарна пенсія: базова пенсія (30% від мінімальної зарплати), яка виплачуватиметься усім пенсіонерам при наявності певного страхового стажу, та страхова, яка напряму залежатиме від єдиних соціальних внесків (далі – ЄСВ) протягом життя. Внески перераховуватимуться у бали, вартість яких визначатиметься урядом щороку у березні.
  2. Обов’язкова накопичувальна пенсія.
  3. Добровільна накопичувальна пенсія.

Також передбачається окреме нарахування професійних пенсій – це доплати, відомі зараз як спецпенсії.

На думку урядовців та експертів з пенсійних питань, вивести систему на накопичувальний рівень доцільно після завершення воєнного стану. Планується, що вона має запрацювати у 2026 році. Такий крок дасть змогу значно підняти виплати для більшості українців і покращити якість життя.

У розвинених країнах світу накопичувальна система пенсійного страхування працює вже багато років. В Європі, Австралії, Казахстані відсутня єдина система пенсійного забезпечення. Там діє змішана багаторівнева система:

  • державний (солідарний) рівень: виплата базової пенсії;
  • професійний (приватний) накопичувальний рівень: обов’язкова сплата внесків до пенсійних фондів залежно від доходу;
  • добровільний рівень: сплата внесків добровільна.

Майже у всіх країнах світу визначальним критерієм розміру пенсії є стаж.

Розглянемо, як працюють пенсійні системи Швеції та США:

  • Швеція: накопичувальна пенсія залежить від зарплати працівника. Він відраховує 2,5% від доходу на індивідуальний рахунок. Пенсійний фонд контролюється Міністерством фінансів.
  • США: до накопичувальних систем відносяться державні та приватні пенсійні програми. Державні – для громадян, які працюють на уряд і місцеві органи влади. Участь у програмі приватних накопичень – добровільна. Основне джерело надходжень до накопичувальних фондів – щорічні внески Федерального уряду та інвестиційний дохід фондів. Причому останній відіграє головну роль.

Реформувати пенсійне накопичення в Україні, безумовно, доцільно не лише з урахуванням внутрішніх чинників, але й міжнародного досвіду. Планується, що накопичення пенсії в Україні працюватиме так:

  • Солідарна система не зникне і буде функціонувати паралельно.
  • Накопичувальна система – це додаткові кошти, які отримуватимуть пенсіонери.
  • На першому етапі урядом буде створений спеціальний Державний накопичувальний фонд. Його буде контролювати держава. На наступних етапах, паралельно державному інституту, запрацюють приватні накопичувальні пенсійні фонди.
  • Надійність і безпеку фондів контролюватиме державна комісія з цінних паперів і фондового ринку.
  • У перші три роки реформи зарахування коштів відбуватиметься до Державного фонду, а далі громадяни зможуть самі обирати приватний.
  • Внески будуть формуватись шляхом відрахувань із заробітної плати, а також коштом визначених відсотків від ЄСВ та податку на доходи фізичних осіб (далі – ПДФО). У перший рік роботодавець перераховуватиме 1% від розміру зарплати з ПДФО, держава – 1% з ЄСВ, а ще 1% людина зможе сплачувати сама.
  • Розмір перерахувань поступово зростатиме. З четвертого року внески складатимуть 3% з ПДФО обов’язково. Щодо внесків з ЄСВ, то планується, що держава робитиме їх у тому ж розмірі, у якому буде робити працівник, але не більше як 3%. Наприклад, якщо людина буде сама вносити 3%, то й держава перераховуватиме 3% і загальний внесок становитиме 9% (3% з ПДФО і 6% з двох джерел із ЄСВ).

Перейти на накопичувальне пенсійне забезпечення в Україні зможуть не всі. Відповідно до ч. 2 ст. 1 Закону України «Про заходи щодо законодавчого забезпечення реформування пенсійної системи» учасниками системи є особи, на яких розповсюджується загальнообов’язкове державне страхування, яким на дату початку перерахування страхових внесків до накопичувального фонду виповниться не більш як 35 років та за яких сплачують (які сплачують) внески до накопичувальної системи.

Накопичувальна пенсія в Україні позитивно вплине на майбутнє забезпечення пенсіонерів: збільшиться рівень пенсійних виплат та зменшиться навантаження на держбюджет.

Переваги та недоліки накопичувальної пенсії

Переваги та недоліки накопичувальної пенсії

Накопичувальна система виплат має свої плюси та мінуси.

Переваги:

  • можливість отримувати додаткові кошти до пенсійних виплат;
  • можна обрати поетапну виплату або одноразову (якщо не накопичена достатня сума);
  • дострокове отримання коштів у разі хвороби, інвалідності, переїзду на постійне місце проживання за кордон;
  • наслідування спадкоємцями грошей з рахунку у разі смерті пенсіонера;
  • мотивація до офіційного працевлаштування, що позитивно вплине на стан економіки.

Недоліки:

  • на фінансових ринках країни відсутні надійні механізми інвестування. У світовій практиці інвестиції у цю галузь здійснюються через фондові біржі, які в Україні для широкого загалу практично не працюють;
  • інфляція знецінить накопичення без ефективної інвестиційної політики;
  • високі витрати на обслуговування накопичувальних фондів з причини довгостроковості інвестування;
  • зменшення частини солідарної системи через перерозподіл коштів між двома системами, що призведе до дефіциту Пенсійного фонду.

Пенсійна система України сьогодні: можливості інвестицій для гідної старості

Пенсійна система України сьогодні

Пенсійна реформа в Україні триває. Не очікуючи на впровадження накопичувальної системи, можна вже зараз вкладати кошти для забезпечення гідної старості. Напрямки інвестування:

  • нерухомість;
  • земля;
  • депозити в банках;
  • валютні інвестиції;
  • облігації внутрішніх державних позик (ОВДП).

Такі фінансові дії за алгоритмом наближені до принципів роботи накопичувальної пенсійної системи: спочатку вкладаєш, а потім отримуєш додаткові кошти (виплати).

Висновок

Накопичувальна пенсійна система – інструмент, завдяки якому можна отримувати додатковий дохід крім гарантованих державою виплат. Врахувавши переваги та недоліки цієї системи, оберіть оптимальний варіант накопичення коштів. Щоб убезпечити себе від мізерної пенсії, слід вже зараз піклуватися про це: інвестуйте кошти за бажаними напрямами.